– это контролируемая, фиксированная и гарантийная система, которая полностью контролируется действующим государством. Она была разработана для социальной поддержки престарелых людей и нетрудоспособных граждан.
Такая система слаженно работает на протяжении многих лет благодаря профессиональным коллективам и квалифицированным специалистам, которые досконально владеют законодательной базой.
В случае обращения граждан за помощью персонал любой контролирующей государственной организации предоставит её.
Кроме этого, их работа заключается в консультировании, оформлении необходимых документов, начислении или выплате материальной помощи.
Принцип действия
Обязательное социальное страхование – это неотъемлемая часть государственной структуры, которая необходима для полной защиты социально-незащищенных граждан. Специфика работы такой системы осуществляется при помощи законодательной базы страхования работающих граждан. Они защищаются от возможного изменения порядка материального и социального положения. Сюда входит также защита людей, которые были признаны безработными, получили трудовые увечья, профессиональные заболевания, имеют инвалидность, болезни, травмы.
Обязательное социальное страхование касается беременных женщин, рожениц, а также семей, в которых не стало кормильца. Представленному виду защиты подлежат престарелые граждане, люди, которым необходима медицинская помощь, санаторное лечение.
Субъекты страхования
Субъекты обязательного социального страхования – это партнеры или участники отношений, которые приравниваются к страхованию. В жизни любого человека могут возникнуть ситуации, которые подразумевают под собой необходимость получения от государства материальной и финансовой помощи. Субъекты страхования – это работодатели, страховые компании, застрахованные граждане, а также многие другие органы, компании, организации, предприниматели и граждане. Они определяются при помощи соответствия федеральному закону, в котором учитывается и вид страхования.
Страхователи представляют собой определенные организации, которые имеют любую организационно-правовую форму. Сюда можно отнести граждан, которые имеют определенные обязательства, соответствующие федеральным законам. В таком случае обязательное социальное страхование осуществляется в виде страховых взносов, которые в первую очередь устанавливаются при помощи действующего законодательства. В качестве страхователя выступают исполнительные службы, кроме этого, при оформлении выплаты принимают участие в проверке документации и органы местного самоуправления.
На кого распространяется социальное страхование
Граждане, подлежащие обязательному социальному страхованию, это:
- лица, которые работают по договору найма, государственные служащие, муниципальные работники;
- члены производственных кооперативов, которые принимают непосредственное участие в развитии и деятельности предприятия;
- священнослужители;
- лица, которые были осуждены или привлечены к оплачиваемому трудовому времени;
- жители без гражданства;
- частные предприниматели, адвокаты, физические лица, которые не были признаны индивидуальными предпринимателями;
- лица, которые были застрахованы, имеют полное право получать страховое обеспечение, но только при соблюдении всех установленных условий, которые предусмотрены законами;
- граждане, которые работают по заключенному трудовому договору.
Формы и выплаты социального страхования
Формы обязательного социального страхования были определены очень давно, основные из них:
- коллективная – это форма страхования, которая в обязательном порядке организовывается профсоюзом;
- государственная;
- смешанная – это особенная форма страхования, которая была основана на взаимодействии государства с профсоюзом.
Выплаты по обязательному социальному страхованию начисляются гражданам, которые работают строго по составленному трудовому договору. Они должны заключаться с организацией или индивидуальным предпринимателем, которые перешли на упрощенные системы налогообложения. Работодатели могут являться плательщиками единого налога, которым облагается временный доход для отдельного вида деятельности.
Обязательное государственное социальное страхование в случае нетрудоспособности человека назначается к выплате в соответствии с общими установленными актами. В законодательных документах имеется правовой акт, который утверждает проценты начисления и коэффициенты расчета при начислении пособия.
Принцип обеспечения
Включает в себя следующие отдельные виды обязательного социального страхования:
- оплата медицинским учреждениям всех необходимых статей расходов, которые были связаны с предоставлением застрахованному лицу медикаментозного лечения и помощи;
- выплата пенсии по старости;
- выплата пенсий по инвалидности;
- пенсия, которая выдается в случае потери одного из кормильцев;
- пособия по случаю временной нетрудоспособности;
- отчисления, которые получены по причине получения производственного несчастного случая - сюда относятся полученные профессиональные заболевания, оплата дополнительных расходов, которые были осуществлены на медицинскую и профессиональную реабилитацию;
- выплата пособий по беременности и родам;
- выплата ежемесячного пособия по уходу за ребенком до 3-х лет;
- многие другие виды обеспечения, которые были специально остановлены при помощи составления федерального закона «Про конкретные виды обязательного социального страхования»;
- единовременные пособия для женщин, которые встали на учет в медицинские учреждения на ранних сроках беременности;
- единовременные пособия, которые выплачиваются после рождения ребенка;
- социальное пособие на погребение человека.
Разновидности
Система социального обязательного страхования на всей территории страны имеет несколько основных блоков. Их можно классифицировать по определенным критериям. Стоит отметить, что социальные страхования людей в России разделяют на добровольное и обязательное. В свою очередь обязательное профессиональное социальное страхование делится на медицинское, страхование от производственных несчастных случаев, а также пенсионное страхование.
Каждый отдельный раздел должен обязательно регулироваться государственными органами.
Система обязательного социального страхования поможет максимально правильно регулировать работу всех медицинских учреждений. Также она предоставит возможности для правильной деятельности пенсионных организаций и фондов. Закон «Об обязательном социальном страховании» гарантирует гражданам полную финансовую безопасность, если они ранее были застрахованы самостоятельно или работодателем.
Каждый человек вправе добровольно застраховать собственное здоровье, а также свою жизнь по месту работу. Можно отметить, что добровольное страхование только сейчас становится популярным. Молодежь и люди среднего возраста задумываются над вопросами выплат в случае наступления несчастного случая. К сожалению, такой вид страхования распространен среди тех, кто имеет хороший доход и готов вложить средства в собственное здоровье и жизнь. Обычный рабочий класс в целях экономии средств не страхует свое здоровье и жизнь, о чем в период наступления страхового случая жалеет.
Виды обязательного социального страхования бывают разными. Но основные направлены на защиту социально незащищенных слоев населения, работников производств, пенсионеров, временно нетрудоспособных.
В комплексе обязательное социальное страхование на производстве (все его виды) способно обеспечить надежную защиту государства для всех своих граждан. Но такую деятельность должны обязательно контролировать все компетентные органы, принимающие участие в проверке документации и начислений.
Важность и необходимость страхования материнства
Обязательное социальное страхование материнства является системой, которая в полной мере гарантирует полное обеспечение всех застрахованных лиц. В таком случае им будут выплачены все необходимые пособия и установленные компенсации, которые осуществляются при помощи счета страховых взносов. Сумма материнского пособия рассчитывается по определенной формуле, фонды страхования видят все взносы на обязательное социальное страхование от работодателя. Исходя из этих данных, производится расчет начислений.
Обеспечение по обязательному социальному страхованию материнства осуществляется при помощи выплат застрахованным лицам. Это могут быть:
- пособия на период ухода в отпуск по беременности и на роды;
- единовременное пособие для женщин, которые встали на учет к специалисту на ранних сроках беременности;
- единовременное пособие, которое выплачивается при рождении ребенка;
- пособия, предназначенные для выплаты в период отпуска по уходу за маленьким ребенком.
Пособия могут быть выплачены при необходимости получения санаторного или курортного лечения. Также сюда можно отнести оздоровление детей.
Страхование сотрудников
Обязательное социальное страхование работников регламентируется статьей 212 конституционного кодекса России.
Работодатели обязуются обеспечить своим подчиненным социальное страхование от возможных производственных несчастных случаев.
Также представленный вид страхования может применяться в случае возникновения профессионального заболевания.
На основании статьи под номером 5 Закона «Об обязательном страховании на производстве и получении профессиональных заболеваний», получать выплаты могут:
- Физические лица, выполняющие свои обязанности на основании заключенного контракта, трудового договора со страхователем.
- Лица, которые были осуждены к лишению свободы на определенный срок или привлеченные к труду страхователями.
- Физические лица, которые выполняют работу на основании гражданского или правового договора. Именно они подлежат страхованию от полученных всевозможных несчастных случаев во время рабочего времени. Также сюда можно отнести профессиональные заболевания, которые указываются в соответствующих договорах. При наступлении такого страхового случая страхователь обязуется полностью уплачивать страховщику все необходимые взносы.
Если здоровью или жизни граждан на производстве был причинен вред, то страхователь имеет возможность воспользоваться статьей 6 181Федерального Закона «Об основах обязательного социального страхования». В таком случае необходимо полностью обеспечить инвалидов начислением и выплатой, а лица, которые виновны в таком деянии, должны понести ответственность.
Принцип действия
Обязательное социальное страхование – это форма социальной защиты, которая направлена на экономически активных жителей Российской Федерации. Оно способно защитить их от получения разнообразных рисков, которые связаны с потерей основного места работы, деятельности, доходов и трудоспособности. Особенность социального страхования – это финансирование граждан из специального внебюджетного фонда, который формируется при помощи специально предназначенных внебюджетных взносов работодателей и работников.
Система социального страхования была построена по принципу нежесткой эквивалентности. Сегодня существует фиксированная обязанность всех страховых выплат, которые зависят от общей величины страхового и трудового вкладов. Организация социального страхования в области рыночной экономики базируется на таких главных принципах:
- Обязательное и добровольное социальное страхование.
- Заключение договора на партнерство между государством, работодателем и работником.
- Компенсирование потерь, которые направлены на личные доходы, а также трудоспособность граждан.
- Формирование и использование целевого внебюджетного фонда.
- Сообщения о государственном регулировании страховой деятельности.
Взносы на обязательное социальное страхование являются основными источниками поступлений денежных средств в разнообразные бюджетные фонды. Они поступают благодаря системе обязательного страхования.
Что касается плательщиков, то обязанность выплачивать страховые взносы касается страхователей:
- Которые производят отчисления, выплаты и иные вознаграждения физическим лицам. Это могут быть частные организации, ИП, физические лица, признанные индивидуальными предпринимателями.
- Которые занимаются практикой частной и не производят выплаты, а также другие вознаграждения для физических лиц.
Все расчеты производятся в начале отчетного периода и делаются сразу за последние несколько месяцев. Для правильного расчета необходимо взять данные по начислению страхового взноса страхователем за предыдущие отчетные периоды. В таком деле нет необходимости принимать ко вниманию учет расходов территориальных органов Фонда за все взятые прошедшие расчетные периоды.
Преимущества такого страхования заключается в получении помощи для экономически активного населения, которое будет осуществлять всю необходимую трудовую деятельность на основании всех заключенных трудовых договоров. Они должны подписываться между работодателем и работниками.
На территории Российской Федерации обязательное социальное страхование было введено в качестве дополнительной формы социальной защиты для работающего населения. В случае утраты трудоспособности, основного места работы, потери кормильца расходы по обязательному социальному страхованию берет на себя государство.
Выводы
Подведя итоги, можно с уверенностью сказать, что огромное количество людей, нуждающихся в социальном страховании, обязательно получит его, если обратится в соответствующие инстанции. Многие должны задуматься над тем, что они теряют, работая на предприятии не официально. Социальная защита граждан осуществляется специалистами государственных инстанций круглогодично. Человек, нуждающийся в социальной защите, имея официальное трудоустройство, гарантировано получит выплату при страховом случае.
Рассчитывая выплату, сотрудник соцстраха учитывает все отчисления, сделанные работодателем за весь период работы сотрудника, наемного рабочего. Исходя из этой суммы, в случае необходимости человеку компенсируют лечение или оздоровление. Если нанесен вред здоровью на рабочем месте, работодатель самостоятельно рассчитает отчисления и в срок сдаст отчет в местное управление социального страхования.
Обязательное социальное страхование - часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.
Обязательное социальное страхование представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.
Порядок обязательного социального страхования неработающих граждан определяется федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
Законодательство Российской Федерации об обязательном социальном страховании состоит из Федерального закона «Об обязательном социальном страховании», иных федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также законов и нормативных правовых актов субъектов Российской Федерации.
Основными принципами осуществления обязательного социального страхования являются:
ü устойчивость финансовой системы социального страхования (обеспечиваемая на основе эквивалентности страхового обеспечения средствам обязательного социального страхования);
ü всеобщий обязательный характер социального страхования (доступность для застрахованных лиц реализации своих социальных гарантий);
ü государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика;
ü государственное регулирование системы обязательного социального страхования;
ü паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;
ü обязательность уплаты страховых взносов и (или) налогов;
ü ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования;
ü обеспечение надзора и общественного контроля;
ü автономность финансовой системы обязательного социального страхования.
К полномочиям федеральных органов государственной власти в системе обязательного социального страхования относятся:
→ установление основ правового регулирования обязательного социального страхования;
→ установление видов обязательного социального страхования;
→ установление круга лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию и имеющих право на страховое обеспечение;
→ установление условий назначения и размеров страхового обеспечения;
→ установление порядка принятия бюджетов фондов конкретных видов обязательного социального страхования и порядка их исполнения;
→ утверждение бюджетов фондов конкретных видов обязательного социального страхования и отчетов об их исполнении;
→ установление тарифов страховых взносов на конкретные виды обязательного социального страхования;
→ установление расчетной базы, с которой начисляются страховые взносы, а также порядка взимания страховых взносов и порядка осуществления страховых выплат;
→ установление ответственности субъектов обязательного социального страхования при нарушении законодательства Российской Федерации;
→ определение порядка хранения средств обязательного социального страхования и гарантий устойчивости финансовой системы социального страхования;
→ управление системой обязательного социального страхования.
Субъектами обязательного социального страхования являются страхователи (работодатели), страховщики, застрахованные лица, а также иные органы, организации и граждане.
Страхователи - организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные уплачивать страховые взносы и (или) налоги, а в отдельных случаях выплачивать отдельные виды страхового обеспечения. Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные уплачивать страховые взносы.
Страховщики - некоммерческие организации, создаваемые для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев.
Застрахованные лица - граждане Российской Федерации, а также иностранные граждане и лица без гражданства, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или иные категории граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхованию возникают в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
Видами социальных страховых рисков являются:
→ необходимость получения медицинской помощи;
→ временная нетрудоспособность;
→ трудовое увечье и профессиональное заболевание;
→ материнство;
→ инвалидность;
→ наступление старости;
→ потеря кормильца;
→ признание безработным;
→ смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.
При наступлении одновременно нескольких страховых случаев порядок выплаты страхового обеспечения по каждому страховому случаю определяется в соответствии с федеральными законами.
Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения.
Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются :
1. оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;
2. пенсия по старости;
3. пенсия по инвалидности;
4. пенсия по случаю потери кормильца;
5. пособие по временной нетрудоспособности;
6. пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;
7. пособие по беременности и родам;
8. ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;
9. пособие по безработице;
10. единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
11. единовременное пособие при рождении ребенка;
12. пособие на санаторно-курортное лечение;
13. социальное пособие на погребение;
14. оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.
Застрахованные лица имеют право:
ü на своевременное получение страхового обеспечения в порядке и на условиях, которые установлены федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;
ü на защиту лично, через своего представителя или профсоюз своих прав, в том числе в суде;
ü на участие в управлении обязательным социальным страхованием;
ü на получение информации о деятельности страховщиков и страхователей;
ü на внесение предложений через своего представителя или профсоюз о тарифах страховых взносов страховщикам и в Правительство Российской Федерации.
Застрахованные лица обязаны:
→ своевременно предъявлять страховщику документы, содержащие достоверные сведения и являющиеся основанием для назначения и выплаты страхового обеспечения;
→ уплачивать страховые взносы и (или) налоги.
Страховщики имеют право:
ü при наступлении страхового случая при необходимости назначать и проводить экспертизу для проверки наступления страхового случая;
ü проверять документы по учету и перечислению страховых взносов, а также документы, связанные с выплатой страхового обеспечения;
ü взыскивать со страхователей недоимки по страховым взносам, а также налагать штрафы, начислять пеню и осуществлять другие начисления в соответствии с законодательством Российской Федерации;
ü обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании страхователя несостоятельным (банкротом) в связи с неисполнением им обязанности по уплате страховых взносов;
ü предоставлять страхователям отсрочку уплаты страховых взносов в установленных федеральными законами случаях;
ü осуществлять социальное страхование лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой;
ü обращаться в суд с исками о защите своих прав и возмещении причиненного вреда, в том числе предъявлять регрессные иски о возмещении понесенных расходов.
Страховщики обязаны:
→ подготавливать с учетом мнения работодателей и профсоюзов обоснование тарифов страховых взносов;
→ обеспечивать сбор страховых взносов, а также своевременную выплату страхового обеспечения;
→ регулярно информировать страхователей, застрахованных лиц, государственные, общественные организации о своем финансовом состоянии и принимать меры по обеспечению своей финансовой устойчивости;
→ обеспечивать контроль за правильным начислением, своевременными уплатой и перечислением страховых взносов страхователями, а также за расходами на обязательное социальное страхование;
→ контролировать правильность и своевременность назначения и выплаты страхового обеспечения застрахованным лицам;
→ осуществлять учет уплачиваемых страховых;
→ осуществлять регистрацию страхователей;
→ осуществлять ведение единого учета застрахованных лиц и страхователей, поступления и расходования средств обязательного социального страхования на основе единых (универсальных) идентификационных знаков;
→ бесплатно предоставлять страхователям и застрахованным лицам информацию о своей деятельности, за исключением конфиденциальной информации;
→ бесплатно информировать и консультировать страхователей о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования.
Страхователи имеют право:
ü участвовать через своих представителей в управлении обязательным социальным страхованием;
ü вносить предложения о тарифах страховых взносов на конкретные виды обязательного социального страхования страховщикам и в Правительство Российской Федерации;
ü бесплатно получать у страховщиков информацию о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования и размерах страхового обеспечения, выплаченного застрахованным лицам;
ü участвовать через своих представителей в проведении расчетов по определению обоснованности тарифов страховых взносов;
ü ходатайствовать перед страховщиком об отсрочке уплаты страховых взносов и пользоваться предоставленными в соответствии с законодательством Российской Федерации льготами;
ü обращаться в суд для защиты своих прав.
Страхователи обязаны:
→ встать на учет и сняться с учета у страховщика;
→ уплачивать в установленные сроки и в надлежащем размере страховые взносы;
→ представлять страховщику сведения, необходимые для ведения индивидуального (персонифицированного) учета уплаченных страховых взносов;
→ вести учет начислений страховых взносов и представлять страховщику сроки отчетность по установленной форме;
→ предъявлять страховщику для проверки документы по учету и перечислению страховых взносов, расходованию средств обязательного социального страхования;
→ выплачивать определенные виды страхового обеспечения застрахованным лицам при наступлении страховых случаев, в том числе за счет собственных средств.
Обязательное социальное страхование осуществляют страховщики, создаваемые Правительством Российской Федерации, в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. Средства обязательного социального страхования являются федеральной государственной собственностью.
Страховщики осуществляют оперативное управление средствами обязательного социального страхования.
Бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования на очередной финансовый год утверждаются федеральными законами. Они не входят в состав федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов. Средства бюджетов фондов конкретных видов обязательного социального страхования изъятию не подлежат.
Источниками поступлений денежных средств в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования являются :
ü страховые взносы и (или) налоги;
ü дотации, другие средства федерального бюджета, а также средства иных бюджетов в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
ü штрафные санкции и пеня;
ü денежные средства, возмещаемые страховщикам в результате регрессных требований к ответственным за причинение вреда застрахованным лицам;
ü доходы от размещения временно свободных денежных средств обязательного социального страхования;
ü иные поступления, не противоречащие законодательству Российской Федерации.
Тарифы страховых взносов на обязательное социальное страхование устанавливаются федеральным законом. Дифференциация тарифов страховых взносов на обязательное социальное страхование осуществляется с учетом вероятности наступления социальных страховых рисков, а также возможностей исполнения страховых обязательств.
Денежные средства бюджетов фондов конкретных видов обязательного социального страхования расходуются на цели, устанавливаемые федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. Нецелевое расходование денежных средств не допускается и влечет за собой ответственность должностных лиц.
Отчеты об исполнении бюджетов фондов конкретных видов обязательного социального страхования за конкретный финансовый год вносятся на рассмотрение Федерального Собрания Российской Федерации Правительством Российской Федерации и утверждаются федеральными законами.
Расчетной базой для начисления страховых взносов являются выплаты, начисленные в виде заработной платы, либо иные источники, определяемые для граждан, подлежащих обязательному социальному страхованию.
Страхование – это совокупность мер государства по защите людей от внезапных происшествий, из-за которых человек может потерять возможность зарабатывать деньги. Есть целый ряд законов, суть которых нацелена на обеспечение правовых и финансовых гарантий, когда у обычного человека возникают изменения материального характера: он подорвал здоровье и требуется непрерывное лечение; из-за травмы на заводе стал инвалидом; сократили, или наступили времена безработицы; семья потеряла кормильца. В таких и подобных случаях застрахованный российский гражданин имеет право на возмещение вреда, причиненного негативными действиями. При наступлении страхового случая пострадавшему выплачивается сумма в определенном размере.
Нормативные документы, утверждающие, регулирующие и контролирующие распределение средств между трудоспособными жителями страны – и есть система обязательного социального страхования. Сюда входят внебюджетные организации и фонды, которые проводят политику среди трудящихся. Главной инстанцией является Фонд социального страхования (ФСС). Он определяет пути оберегания от рисков, как основного критерия страховой сферы.
Управление
Можно сказать, что данным комплексом управляет государство, а главная управленческая роль принадлежит Президенту страны, при этом он не вторгается в деятельность фондов, поскольку их наполняют обычные компании, а запасы поступают за счет гражданских уплат.
Главные внебюджетные фонды, осуществляющие страхование в России:
- ФФОМС,
Координация происходит на трех уровнях::
- фонды, созданные государством;
- территориальные организации;
- административные единицы.
Такое управление гарантирует эффективное выполнение государственной политики в сфере социального обеспечения.
Виды социального страхования
В России можно поделить все страхование на:
- Обязательное социальное страхование — это система гарантий и законов, направленная на оказание поддержки малоимущим и престарелым гражданам, и которая контролируется государством.
- Добровольное страхование — это оформление страховых отношений по собственному желанию страхователя и страховщика. Предметом может выступать жизнь, здоровье, как свое так и родственников; накопительная программа; страхование на срок поездки в другую страну; медицинская страховка; забота о своей недвижимости, машине, имуществе.
Данные способы отлично дополняют друг друга по форме денежной защиты и работают для повышения качества жизни граждан РФ.
В Европе и США вид добровольного страхования получил огромную популярность. Сама сфера этого бизнеса там очень актуальна, и развивается куда более ярко и динамично, потому что население и компании очень хорошо понимают риски.
Это самый распространенный и актуальный вид страхования, и он имеет следующие формы:
- при временной потере трудоспособности, по причине беременности и материнства;
- материальная помощь при ЧП на рабочем месте и профессиональных заболеваний;
- медицинская страховка;
- пенсионное содержание.
Кто выступает субъектами?
Субъектами страховых отношении являются:
- Застрахованный: любое физическое лицо, которое работает согласно трудового законодательства России, и может заключить договор страхования своей жизни, здоровья.
- Страхователь: это компания, которая оказывает услуги страхования физических лиц.
- Страховщик: фонды соцстраха Российской Федерации.
Кто может быть застрахован?
Подлежащих обязательному социальному страхованию, несколько групп, куда входят люди, которые из-за происшествия могут чего-либо лишиться и им есть что терять: физическое состояние, бизнес, достаток, да и вообще жизнь. Сюда относятся:
- лица, которые трудятся по найму в госучреждениях, занимающие муниципальные должности;
- участники и руководители производственных кооперативов, которые отвечают за развитие фирмы;
- служащие церкви;
- осужденные люди, но привлеченные к труду;
- жители без гражданства;
- частные предприниматели;
- специалисты, оформленные по .
Когда человек трудится на производстве, у него больше вероятности получить повреждения, покалечиться или приобрести заболевание из-за специфики работы. Чтобы предупредить развитие плохих последствий, обезопасить работающее общество, а при необходимости посодействовать в лечении и восстановлении здоровья, государство разработало комплекс мероприятий, направленных на сокращение потерь от чрезвычайных происшествий и возврат трудящимся расходов на больницу и реабилитацию вследствие увечий и заболеваний, полученных на рабочем месте.
Защита населения определяется конституционным правом и Федеральным законом, и является необходимой. Все работодатели должны застраховать своих работников от последствий травм и болезней. Таким образом, власть защищает интересы не просто граждан, но и интересы общества в целом.
Такой вид страхования обеспечивает людям:
- защиту в общественном плане;
- компенсацию оплаты медицинского обслуживания, если человек покалечился, выполняя трудовой долг;
- проведение упреждающих действий и мероприятий по сокращению травматизма на рабочих местах;
Таким образом, лица, пострадавшие в производственных происшествиях во время работы, или получившие профзаболевания, подлежат страховке, которая формируется из средств:
- взносов самих страхователей;
- оплачиваемых штрафов;
- платежей от страхователей, в случае их ликвидации;
- других платежей, не противоречащих законам Российского государства.
В каком объеме будет возмещен ущерб, полученный в процессе работы, зависит от класса профессионального риска. Есть 32 категории опасности профессий. Начинает этот список специалист по акклиматизации морских биоресурсов, а самой опасной профессией считается шахтер по добыче угля.
Обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности
Данный вид защиты предусмотрен для людей, которые непродолжительный срок не могут работать, но на этот период они рискуют остаться без дохода.
Сюда попадают следующие моменты:
- на случай временной нетрудоспособности, если человек заболел или травмировался в нерабочее время, и не может какое-то время выполнять должностные обязанности;
- декретный отпуск;
- в связи с материнством;
- уход за ребенком по достижении им 15 лет;
- смерть застрахованного или несовершеннолетнего члена его семьи.
Пособия существует в следующих видах:
- по причине временной нетрудоспособности;
- помощь женщинам при беременности, если они вставшим на учет в женской консультации на раннем сроке;
- выплаты по случаю рождения ребенка;
- ежемесячное пособие по уходу за ребенком;
- компенсация на захоронение.
Правительство ежегодно планируют такие статьи, утверждает их в бюджет заранее. Это важный шаг в создании благоприятной общественной обстановки и поддержки народа, а также для развития здорового общественного сознания и повышения демографической составляющей.
Забота о медицинских работниках
Мужчины и женщины, занятые в медицине и фармацевтике, спасая людей, каждый день подвергаются угрозам, поэтому к ним особое отношение. Власти утвердили список медицинских «опасных» статусов, у которых степень риска заразиться и навредить здоровью очень высок.
Порядок страхования устанавливается Правительством для медработников учреждений федерального уровня, и органами государственной власти для сотрудников медицинских учреждений, которые находятся в ведомстве субъектов Российского государства.
Когда эти люди должны быть защищены? Когда они:
- оказывают психиатрическую помощь;
- контактируют с туберкулезными пациентами;
- осуществляют диагностику, лабораторные исследования и проводят лечение пациентов ВИЧ-инфецированных;
- работают в должностях, которые состоят в перечне, утвержденном Правительством РФ.
По факту наступления страхового случая берется во внимание степень профессионализма сотрудника и есть в этом конкретно его вина. Возможно ситуация возникла по неосторожности, или недостаточной компетентности.
Если медработник при исполнении своего долга оказания медицинской помощи, или при проведении медицинских исследований, погибает, то семья погибшего получает единовременного денежное пособие, которое утверждается органами Правительства, власти и местного управления в соответствии с местом работы погибшего.
Расчет страховых взносов, как основного и регулярного платежа, производит бухгалтерия предприятия. Он состоит из фиксированной части страхового тарифа, и переменной части в виде процентов нему, который страхователь оплачивает страховщику.
Размер процентов фиксируется страховщиком и может изменяться, быть ниже или выше в зависимости от состояния условий охраны труда, насколько хорошо оборудованы заводские территории, сколько затрат относится на страхование сотрудников, но не превышая 40% самого тарифа.
При расчете тарифа берут за основу суммы выплат застрахованным гражданам. Страховые тарифы устанавливаются и контролируются Законодательством РФ, в зависимости от видов экономической деятельности.
Индивидуальные предприниматели, лица, осуществляющие частную практику на основании лицензии, оплачивают суммы своих взносов в индивидуальном порядке в зависимости от суммы доходов. Объем социальной помощи для жителей России прямо зависит от состояния компаний, где они работают, от отношения нанимателя к трудящимся. Внутренняя атмосфера и проявление заботы руководства о своих подчиненных в виде предоставления страховки – яркий показатель фирмы.
Новшества в 2017 году в страховании
Обязательное социальное страхование 2017 года обновило контролирующую роль. У Фонда социального страхования забрали возможность следить за страховыми платежами. Сейчас это делает Федеральная налоговая служба, а это значит, что все движения в страховой сфере происходят согласно налоговому законодательству.
С 2017 года ФНС:
- следит за режимом оплаты взносов;
- производит прием отчетности, начиная с 2017 г;
- начисляет штрафы за просроченные периоды;
- вводит вид расчета взносов;
- определяет новый повод для отказа принять отчетность, если не совпадает общая сумма по взносам с индивидуальной суммой по каждому по каждому сотруднику, то такой отчет считают не предоставленным;
- вводит перерасчет командировочных: при превышении суточных свыше 700 руб. по России, и 2500 руб. в загранкомандировке, исчисляется и уплачивается дополнительно.
За Пенсионным фондом и ФСС все также остается ряд функций, как прием оплат, которые должны поступить до 2017 года, инспектирование проверок с выявлением недоимки.
По всем возникшим непонятным вопросам об уплате взносов нужно обращаться в Минфин. Налоговая служба информирует плательщиков об их правах и обязанностях, порядке и своевременности оплат, сдаче отчетности.
Страхование всегда остается надежным методом материальной поддержки людей, работающих в России. Такой способ заботы позволяет чувствовать себя уверенным и самому трудящемуся, и его близким, если вдруг он потеряет возможность , то они смогут получать материальную поддержку для восстановления здоровья и поддержания семьи. В бизнесе это также эффективный метод создания благоприятной атмосферы компании, особого стиля, выработки своей собственной деловой атмосферы, с помощью чего можно активно привлекать сотрудников, сохранять надежные рабочие места, и развивать эффективную корпоративную культуру.
Обязательное социальное страхование — в чем его суть
Обязательное социальное страхование — это один из инструментов государства, направленный на обеспечение соцзащиты населения. Суть социального страхования заключена в страховании трудоустроенных граждан от вероятного изменения в отрицательную сторону финансового или социального статуса. На общегосударственном уровне это выражается в принятии комплекса мер, направленных на уменьшение/возмещение негативных последствий от перемен в жизни граждан, связанных с выходом на пенсию, болезнью, рождением ребенка и т. д.
Социальное страхование дает гражданам право на получение определенных выплат (так называемое страховое обеспечение). К выплатам по социальному страхованию относятся:
- оплата медпомощи;
- пенсия по достижении возраста;
- пенсия инвалидам;
- пенсия, связанная с потерей кормильца;
- выплата по больничному листу;
- выплата в связи с несчастным случаем на рабочем месте или профзаболеванием;
- выплаты по беременности и родам;
- выплата, связанная с ранней постановкой на учет по беременности;
- пособие по уходу за ребенком;
- разовая выплата при рождении ребенка;
- соцпособие на погребение.
При этом процедура получения выплат в области социального страхования максимально приближена к реалиям жизни и нацелена прежде всего на удобство граждан. В связи с этим при наступлении обстоятельств, дающих право на получение выплат, которые предусматривает социальное страхование, гражданину не требуется обращаться в специализированные службы. Денежная компенсация производится по месту работы на основании представленных документов. Не страдает при этом и работодатель, так как все произведенные им в рамках социального страхования траты восполняются ему из бюджета государства.
Правоотношения, касающиеся обязательного социального страхования, возникают:
Не знаете свои права?
- у страховщика (службы соцстраха) — со дня регистрации страхователя;
- у трудоустроенных граждан и их нанимателей — в момент оформления трудового договора;
- у индивидуальных предпринимателей — со дня уплаты ими взносов;
- у прочих страхователей — со дня регистрации их в соцстрахе.
Законодательство об обязательном соцстраховании
Базовым законодательным документом, регулирующим деятельность по социальному страхованию, является Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» от 16.07.1999 № 165-ФЗ. Он раскрывает и координирует начальные положения о социальном страховании, не углубляясь в детали. Отдельные же виды взаимоотношений в этой области подробно регламентируются различными законами федерального уровня, посвященными многим жизненным обстоятельствам, которые затрагивает социальное страхование.
В частности, к актам законотворчества, восполняющим знания о том, что такое социальное страхование, можно отнести:
- Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» от 29.12.2006 № 255-ФЗ.
- Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний» от 24.07.1998 № 125-ФЗ.
- Федеральный закон «Об обязательном пенсионном страховании» от 15.12.2001 № 167-ФЗ.
- Федеральный закон «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» от 29.11.2010 № 326-ФЗ.
Как видите, социальное страхование так или иначе касается многих естественных житейских ситуаций и служит реальной поддержкой со стороны государства для тех, кто в этих ситуациях оказался.
Определение
ОСС – компонент общей государственной системы соцзащиты населения. Задача ОСС – защищать граждан от серьёзных изменений финансового/социального положения в случае возникновения проблемных (страховых) ситуаций.
В рамках ОСС защите подлежат не только работающие граждане, ног и находящиеся на их иждивении члены семей, потерявшие трудоспособность/трудовой доход по причине:
- инвалидности;
- старости;
- материнства;
- гибели кормильца;
- безработицы;
- затянувшейся болезни.
Факт! В отличие от ряда российских страховых систем, ОСС является не конкретным, а собирательным понятием. В ОСС входит совокупность взаимосвязанных органов и относящихся к ним систем, подчиняющихся правительству и курируемых Федеральной Налоговой Службой.
Классификация по назначению
Классифицировать ОСС можно по назначению, конкретной ситуации, которую страхование должно компенсировать финансово. Страхование бывает связанным c:
- материнством;
- временной нетрудоспособностью (болезнью);
- несчастными производственными случаями/профессиональными болезнями;
- смертью застрахованного гражданина/несовершеннолетнего члена его семьи;
- медицинским обеспечением;
- пенсионным обеспечением.
Факт! Назначение страховых компенсаций не является основной формой классификации ОСС. Обычно классификация осуществляется на основании ответственных за страховые выплаты органов.
Классификация по органам
Система ОСС глобальна, зоны ответственности в её рамках распределены между различными органами, помогающие гражданам при возникновении страховых ситуаций различного типа.
Внимание! Все органы «подстрахованы» государством – если один орган, что входитв систему, перестанет окупаться и возникнут проблемы с осуществлением выплат гражданам, входящим в ОСС, фонды органа будут пополнены из государственных запасов (федерального бюджета Российской Федерации) посредством трансфертных платежей.
В число органов ОСС входят нижеперечисленные:
Каждый указанный орган дополнительно делится на территориальные/региональные отделения для удобства работы с застрахованными гражданами.
Зоны ответственности органов
Органы распределяют между собой ответственность по ОСС, каждый занимается сферой, находящейся в его компетенции. Выше компетенции рассмотрены тезисно, теперь изучим органы отдельно, детально проанализировав функционал.
ФСС
Фонд социального страхования – государственный фонд внебюджетного финансирования, обеспечивающий обязательное социальное страхование граждан РФ.
Сфера деятельности:
- Меры материальной поддержки при временной потере трудоспособности, в том числе по болезни и в период беременности и декретного отпуска. Из средств фонда происходит финансирование больничных листов, социального погребения, родовых сертификатов, всех пособий, положенных женщине в связи с материнством: единовременных выплат при ранней постановке на учет, при рождении ребенка, ежемесячного детского пособия.
- Страхование от несчастных случаев и заболеваний, возникших в результате выполнения рабочих обязанностей. Производятся разовые и регулярные выплаты, компенсация за лечение и реабилитацию, финансируются меры профилактики профессионального травматизма.
- Финансирование санаторно-курортного лечения льготным категориям граждан.
- Предоставление протезов и технических средств, необходимых для реабилитации инвалидам.
ПФР
Пенсионный фонд России – внебюджетное государственное учреждение, управляющее средствами пенсионной системы, контролирующее соблюдение прав граждан на получение пенсий и осуществляющее их выплаты. Крупнейшее учреждение ОСС, один из крупнейших госорганов Российской Федерации, ответственный за заметную часть ВВП.
Сфера деятельности:
- Расчет, назначение и выплата пенсий.
- Оформление и выдача сертификатов на материнский капитал.
- Осуществление выплат денежных средств материнского капитала.
- Работа со страхователями, – теми, кто выплачивает страховые взносы в ПФР (работодатели, индивидуальные предприниматели и прочие).
- Реализация совместного финансирования добровольных пенсионных накоплений россиян.
- Назначение дополнительных социальных выплат тем пенсионерам, пенсии которых оказываются менее прожиточного минимума.
Факт! ПФР отвечает за выдачу и обслуживание пенсионного счёта гражданина (обозначаемого СНИЛС), отвечающего не только за пенсионное обеспечение, но и нужного при трудоустройстве, оформлении ряда госдокументов (загранпаспорта) , доступе к Единому порталу Государственных услуг. Это также важная часть ОСС. Подробнее о нём можно узнать из информационного видео:
ФОМС
Фонд обязательного медицинского страхования – внебюджетный государственный фонд, осуществляющий медицинское страхование граждан России и ряда категорий иностранных граждан, находящихся на территории страны.
Функционал:
- Контроль над целевым применением денежных средств системы ОМС.
- Финансирование программ ОМС.
- Меры поддержки территориальных фондов обязательного медицинского страхования в субъектах страны.
- ФОМС содержит 88 региональных подразделений, отвечающих за страховые случаи в отдельных регионах.
Факт! Ранее региональные фонды занимались сбором взносов, но после участившихся скандалов было принято решение осуществлять сбор и распределение взносов. Администрирующую функцию взяла на себя Федеральная Налоговая служба.
Финансирование органов
Финансовые проблемы органов ОСС компенсируются федеральным бюджетом Российской Федерации, но при отсутствии проблем учреждения имеют обособленные независимые бюджеты.
Факт! Потому официально данные учреждения называются внебюджетными фондами.
Формирование бюджетов осуществляется посредством страховых взносов, перечисляемых страхователями (предприятиями) напрямую в фонды или через налоговую службу. Размеры взносов формируются на основании суммарной оплаты труда работников страхователей и прочих выплат работникам.
Имеются исключения по отчислениям. В частности, обособленно суммы вычисляются для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов. Предприятия освобождаются от выплат по таким расходам:
- взносы, затрагивающие ДМС/обслуживание работника в поликлинике (при медицинском страховании работника более года);
- страхование жизни/вреда здоровью;
- затраты по негосударственному пенсионному страхованию;
- суточные;
- любая материальная помощь при смерти члена семьи, теракте, несчастном случае, стихийном бедствии, ограблении и аналогичном (требуется подтверждение справкой);
- выплаты на удочерение/усыновление/рождение детей до 50 000 рублей/ребёнок;
- произвольные выплаты сотруднику до 4 000 рублей/год.
Все эти затраты не учитываются в системе ОСС и не идут на её формирование.
Подводим итоги
Данный вид страхования является гарантом безопасности гражданина при возникновении ситуаций, ведущих к безработице. Разные подобные ситуации покрываются различными государственными органами, частично взаимосвязанными между собой. При возникновении финансовых проблем, страховые учреждения финансируются государством – ситуаций нехватки бюджета для финансирования страховых случаев возникнуть не может.
Важным условием существования системы ОСС является своевременная уплата взносов предприятиями. Избежание перечислений средств в фонды, пусть не лишит среднестатистического гражданина возможности при возникновении сложной ситуации воспользоваться бюджетными средствами, но сокращает федеральный бюджет, негативно сказываясь на экономике. Потому неуплата взносов является преступлением.
